Solo 401k Osnove za samozaposlene prihode

Sadržaj:

Solo 401k Osnove za samozaposlene prihode
Solo 401k Osnove za samozaposlene prihode

Video: Solo 401k Osnove za samozaposlene prihode

Video: Solo 401k Osnove za samozaposlene prihode
Video: Zašto ne biste trebali uložiti u 401(k) u svojim 20-ima 2024, Ožujak
Anonim

Ovo je drugi od višedijelnih serija na računima mirovine za dohodak od samozapošljavanja.

Prethodno sam dao rundown od SEP IRA's. U ovom ću postu pokriti moćne Solo 401k. A sljedeća: SIMPLE IRA.

Oni koji imaju ili planiraju imati prihod od samostalne djelatnosti trebali bi to smatrati relevantnima. Ako ne ulaze u te kategorije, možete pustiti znatiželju biti vaš vodič.

Što je Solo 401k?

Solo 401k ima smiješnu količinu alternativnih imena. Također se obično naziva Individual 401k, Solo-k, Self-Employed 401k, Uni-k, i One-Participant 401k, među ostalima. IRS službeno se odnosi na Solo 401k kao "Jedan sudionik 401k", ali nisam čuo da netko koristi tu terminologiju, pa ćemo se držati Solo 401k-a ovdje.
Solo 401k ima smiješnu količinu alternativnih imena. Također se obično naziva Individual 401k, Solo-k, Self-Employed 401k, Uni-k, i One-Participant 401k, među ostalima. IRS službeno se odnosi na Solo 401k kao "Jedan sudionik 401k", ali nisam čuo da netko koristi tu terminologiju, pa ćemo se držati Solo 401k-a ovdje.

Unatoč zbunjujućem broju nadimaka, svi oni upućuju na istu stvar: plan 401k koji pokriva samostalnu osobu (vlasnik poslovanja koji stvara dohodak bez zaposlenika) ili ta osoba i njegov supružnik.

Postoji nekoliko ključnih razlika između poslodavca 401k koji su većina od nas naviknuti na Solo i 401k, koji ćemo pokriti u malo. Izvan tih razlika, Solo 401k je vrlo sličan tradicionalnim 401k i Roth 401k s kojima smo već upoznati.

Koje su kvalifikacije za izradu i doprinos Solo 401k?

Za razliku od SEP IRA, Solo 401k nema dobi ili ograničenja prihoda. Da biste mogli pridonijeti jednom, vaš doprinos mora doći iz prihoda od samozapošljavanja u toj godini.

Kao i kod SEP IRA, ne morate biti samozaposleni s punim radnim vremenom kako biste bili podobni. Mogla bi biti samozaposlenog radnog vremena ili zaraditi prihod od sekundarnog posla. Imajući tradicionalni 401k putem drugog poslodavca ne isključuje vas od mogućnosti pokretanja i održavanja posebnog Solo 401k.

Također ne morate imati registriranu tvrtku (LLC, S-Corp itd.) Kako biste bili prihvatljivi.

Drugi kvalifikator je da ne možete zaposliti zaposlenike s punim radnim vremenom, osim izuzetaka supružnika. Zaposlenici s punim radnim vremenom smatraju se onima koji u prosjeku rade najmanje 30 sati tjedno za svog poslodavca.

Solo 401k doprinosi

Definiranje razlike između standardnih poslodavaca 401k planova i Solo 401k je da možete dati doprinose kao zaposlenika (slično standardnim 401k) i kao poslodavac (sličan SEP IRA-i).

Kao rezultat toga možete pridonijeti većem broju prihoda od samozapošljavanja Solou 401k nego što možete na SEP IRA ili SIMPLE IRA.

Limits doprinosa Solo 401k

Velika je stvar o Solo 401k-u sposobnost doprinosa i kao poslodavac i zaposlenik i kako to može potaknuti uštedu umirovljenja na drugu razinu.

Kako bismo rekli, maksimalni doprinos od 401k za zaposlenike je 201.000 dolara i 18.500 dolara u 2018. godini. Pojedinci stariji od 50 godina mogu ostvariti dodatnih 6.000 dolara doprinosa u obje godine. Doprinosi ne mogu premašiti 100% naknade. Ovaj maksimum je kombinirani maksimum između bilo kojeg drugog poslodavca 401k i vašeg Solo 401k. Na primjer, ako ste mlađi od 50 godina i zaradili 10.000 dolara vašem danom poslodavcu koji je sponzoriran 401k, tada možete pridonijeti samo $ 8,000 ($ 18,000 - $ 10,000) vašem Solou 401k kao zaposlenik.

Maksimum zaposlenik + poslodavac doprinosi (po zaposleniku koji ispunjava uvjete) iznose 54.000 dolara 2017. i 55.000 dolara u 2018. godini, ili 100% naknade, ovisno o tome što je manje.

Maksimalni porezni doprinos kao doprinos poslodavac je 25% neto naplata nakon doprinosa (isto kao i SEP IRA). Više o tome potražite u tablici IRS-a za doprinose samozaposlenih i moj prethodni post na SEP IRA-i.

Rokovi doprinosa Solo 401k

Postoje u osnovi dva različita roka za Solo 401k doprinosa.

Prvi se odnosi na doprinose zaposlenika. Oni imaju isti kraj roka kalendarske godine kao i drugi 401k.

Doprinosi poslodavaca ne-korporacije općenito se plaćaju poreznim rokom za prethodnu kalendarsku godinu (obično 15. travnja). Proširenja su moguća.

Ako je doprinos između 1. siječnja i roka za porez, možete ga opisati za prethodnu ili sadašnju kalendarsku godinu. Doprinosi za kalendarsku godinu moraju se izvršiti prije podnošenja poreza za tu godinu.

Solo 401k Kalkulatori doprinosa

Ako želite provjeriti svoju matematiku koliko možete doprinijeti Solo 401k-u i usporediti ga s ostalim računima za mirovinu, evo nekoliko kalkulatora za doprinos Solo 401K za igranje s:

  • Vanguardov kalkulator doprinosa za mirovinu
  • Kalkulator plana samozapošljavanja Banke
  • CalcXML kalkulator za mirovinu

Možete li pridonijeti oba poslodavca 401k i Solo 401k?

Ako imate poslodavce, izvan sebe, možete doprinijeti i vašem 401k poslodavcu i uložiti doprinose vlastitom Solou 401k kao poslodavcu i zaposleniku.

Postoji li Roth Solo 401k?

Da. Prilozi Solo 401k-u mogu biti pre (tradicionalni) ili post (Roth) porezi, za razliku od SEP IRA-a, koji su samo prije oporezivanja.

Imajte na umu da, kao kod poslodavca Roth 401k, samo doprinosi zaposlenika mogu biti doprinosi nakon oporezivanja Roth. Svi doprinosi poslodavca su prije oporezivanja.

Možete li Roll Solo 401k u IRA?

Da.Možete prepustiti Solo 401k u tradicionalni IRA, SEP IRA ili čak Roth IRA - baš kao i tradicionalni 401k.

Možete čak i objesiti tradicionalni ili Roth 401k na Solo 401k ili Roth Solo 401k.

Kao i kod svih preokreta za umirovljenje tradicionalnoga do Rotha, bilo koji iznos koji se prebacuje smatra se oporezivim prihodom u godini kada ga prebacite.

Gdje možete otvoriti Solo 401k?

Neki od popusta brokera istaknuo u mom "kako pokrenuti online brokera račun" članak imaju Solo 401k opciju, ali oni su rijetki. Vanguard, Schwab i Fidelity nude ih. Prije izrade računa svakako provjerite minimalne zahtjeve za ravnotežu i sve povezane naknade, uključujući troškove održavanja računa ili neaktivnosti.

Investicijske ponude dostupne za Solo 401k mogu također varirati, po brokeru. A neki možda ne nude opciju Roth. Uradite i domaću zadaću.

Bilo koja druga razmatranja koja treba biti svjesna?

Jedan od najznačajnijih nedostataka za Solo 401k je da oni mogu zahtijevati više administrativnih i administrativnih poslova od IRA-e. Općenito se traži da podnesete godišnje izvješće o IRS formatu 5500-SF ako vaš Solo 401k ima 250.000 ili više dolara u imovini na kraju godine.

Ostali Solo 401k resursi:

Ako imate bilo kakvih pitanja, svakako se posavjetujte s poreznim stručnjakom i / ili brokerskim poduzećem.

Osim izvanrednih resursa Solo 401k, trebali biste pogledati i sljedeće članke:

  • IRS Publikacija 560, mirovinski planovi za male tvrtke, pod "Kvalificirani planovi"
  • IRS publikacija 4222, 401k planovi za mala poduzeća

Solo 401k Rasprava:

  • Jeste li otvorili Solo 401k? Ako jeste, zašto?
  • Tko je vaš posrednik?
  • Koje savjete za Solo 401k imate?

Preporučeni: