Dok sam dovršio svoje poreze ove godine, počeo sam primijetiti da ću imati veliku poreznu prijavu zbog prihoda od samostalne djelatnosti, osim ako nisam pronašao način za smanjenje oporezivog dohotka.

Naša (moja žena i ja zajedno podnesu) razinu dohotka bila su izvan onoga gdje bih mogao doprinijeti tradicionalnom IRA-u (bili smo iznad granica doprinosa IRA-a) - tako da to nije bila opcija. I doprinos Rothovoj IRA-i (nakon oporezivanja) bi pobijedio cijelu svrhu smanjenja oporezivog dohotka.

Dakle, nakon šest godina vođenja ovog bloga i vlasništvo (uglavnom sitnih) strana prihoda od samozapošljavanja nakon mog radnog vremena, odlučio sam pogledati na mirovinske planove za samozaposlene prihode.

Pronašao sam tri opcije koje sam istaknuo zasebno ovdje:

  1. SEP IRA
  2. Solo 401k (AKA "one-partpant 401k" ili "individualni 401k")
  3. JEDNOSTAVNO IRA

U današnjem postu, prikazat ću razlike između tri.

Bilješka: Također sam napravio poseban rang najboljih računa za mirovinu za dohodak od samozapošljavanja koji biste željeli provjeriti.

Mogućnosti samostalnog umirovljenja

Prije nego što dođem do kojeg plana sam odlučio stvoriti i zašto, sastavio sam grafikon koji uspoređuje samozaposlene mirovinske planove jedni protiv drugih.

SEP IRASolo 401kJEDNOSTAVNO IRA
Uvjeti za ispunjavanje uvjetaDob 21 ili više godina. Mora da je radio za poslodavca (sebe) u najmanje 3 od zadnjih 5 godina. Morao je primiti najmanje $ 550 u naknadu.Nema zaposlenika (izvan supružnika). Nema dobi ili ograničenja usluga.Nema dobnih ograničenja. Morate zaraditi minimalni iznos koji odredi poslodavac tijekom bilo koje dvije prethodne godine i očekivati ​​da će zaraditi najmanje 5.000 dolara u tekućoj godini.
Maksimalni doprinosi kao zaposlenici (samozaposleni)Osobni doprinos do $ 5,500 ($ 6500 za zaposlenike starosti 50 ili više godina) u pojedinačni SEP, tradicionalni ili Roth IRA. Primjenjuju se ograničenja prihoda.18.000 $ (24.000 $ za zaposlene 50+ godina) 2017. i 18.500 $ (24.500 $ za 50+ godina) u 2018. godini. Ne smije prelaziti 100% naknade.$ 12,500 ($ 15,500 za 50+) u 2017 i 2018.
Maksimalni doprinosi kao poslodavac (samozaposleni)25% neto zarade do 54.000 dolara za 2017. i 55.000 dolara za 2018. Deduktivno do 20%. Godišnji doprinosi nisu potrebni.Za samozaposlene, 25% neto zarade do 54.000 dolara za 2017. i 55.000 dolara za 2018. Deduktivno do 20%. Godišnji doprinosi nisu potrebni.Opcija 1: Podudaranje do 3% naknade (može se svesti na 1% u bilo koje dvije od pet godina) ili 12.500 dolara, ovisno o tome što je manje. Opcija 2: Doprinose 2% do 5.400 dolara. Doprinosi su potrebni svake godine.
Roth mogućnost je moguće?NeDa (doprinosi zaposlenika). Dostupnost se razlikuje od brokera.Ne
Mogućnosti prevrtanjaSEP, Roth i tradicionalni IRA-i, kvalificirani planovi prije oporezivanja (401k), 403b, 457b.SEP, Roth i tradicionalni IRA-i, kvalificirani planovi prije oporezivanja (401k), 403b, 457b.SEP, Roth i Tradicionalni IRA-i, Kvalificirani planovi prije oporezivanja (401k), 403b, 457b ako su nakon 2 godine prošli od prve participacije zaposlenika. Nema razdoblja čekanja za prebacivanje na drugi SIMPLE.
Dostupnost brokeraNajveća raspoloživost triju planova. Većina brokerskih agenata ima opciju SEP IRA računa.Najniža dostupnost tri planova. Opcija Roth doprinosa varira od brokera.Srednja dostupnost triju planova.
Administrativne odgovornostiKompletan IRS obrazac 5305-SEP (brokerske ručke). Nije potrebno obavezno izvješćivanje o IRS-u.Možda će biti potrebna godišnja prijava obrazaca 5500. Sponzori plana imaju različite upravne i fiducijarne odgovornosti.Kompletan IRS obrazac 5304-SIMPLE ili 5305-SIMPLE (brokerske ručke). Nije potrebno obavezno izvješćivanje o IRS-u.

SEP IRA vs Solo 401k vs SIMPLE IRA

Svatko je osobna situacija različita i ne postoji jedan konačni vrhunski mirovinski program za svakog pojedinca koji zarađuje dohodak od samostalne djelatnosti.

Pa kako odabrati?

Vaša primarna razmatranja trebaju biti:

  1. Imate li 403b, 401k ili neki drugi kvalificirani plan mirovine preko poslodavca?
  2. Koju razinu dohotka od samozapošljavanja zaradite?
  3. Koliko želite sudjelovati?
  4. Koliko vam odgovara administrativna odgovornost?
  5. Koje su povezane naknade i mogućnosti ulaganja u svaki plan?

Ako je odgovor # 1 "ne", Solo 401k vam daje najveće doprinose doprinosa jer učinkovito kombinira doprinos zaposlenika od 18.000 dolara s dodatnom sposobnošću doprinosa 25% neto plaće kao poslodavca. Međutim, ima nedostatke veće administrativne odgovornosti i ograničene dostupnosti brokera (i potencijalno viših troškova). Ako ne zarađujete na višim razinama, povećana ograničenja doprinosa možda neće biti isplata, s nedostacima u vidu.

Od tamo je stvar koliko biste željeli pridonijeti, dostupnosti, naknadama i mogućnostima ulaganja pri odabiru između SIMPLE i SEP.

Ako je odgovor na # 1 "da", onda je SEP IRA jasno pobijedio, po mom mišljenju. Imajte na umu da svi doprinosi koje napravite kao zaposlenike za Solo 401k ili SIMPLE IRA računaju prema maksimalnim doprinosima doprinosa zaposlenika i kumulativni su između računa, tako da potpuni doprinos jednostavnom IRA-u kao zaposleniku ne bi imao dodatnu korist.Bilo bi bolje od jednostavnog doprinosa vašem planu poslodavca za aspekt doprinosa zaposlenika, pogotovo ako je uključena utakmica 401k. I za doprinose s statusom "poslodavca" granice doprinosa SEP IRA daleko su veće od granica SIMPLE IRA. SEP-ovi također imaju veću dostupnost brokera i obično više mogućnosti ulaganja nego SIMPLE-a.

Kalkulatori za umirovljenje samozaposlenih

Također bi moglo biti korisno koristiti kalkulator koji će vam pomoći da utvrdite koji plan može rezultirati najvećim doprinosima za porezne olakšice za vas. Evo nekoliko kalkulatora umirovljenja koji mogu pružiti ruku:

  • Kalkulator plana samozapošljavanja Banke
  • CalcXML kalkulator za mirovinu

Samozaposleni mirovinski plan Rasprava:

Koje mirovinske planove koristite za svoj dohodak od samozapošljavanja? I zašto?

Komentari Na Mjestu: