Jedno od najvećih iznenađenja za mene kao blogera bila je opcija mirovinskog plana dostupnog vlasniku malog poduzetnika. Dok najveći doprinos od 401k iznosi 17.500 USD (od 2014.), a IRA 5.500 USD (od 2014.), kao vlasnik malog poduzetnika mogu godišnje izdvojiti više od 50.000 USD. Gotovo se čini nepoštenim.

Nedavno sam primio email od čitatelja koji su željeli znati više o svojim mogućnostima. Dok imam iskustva sa SEP IRA, nipošto nisam stručnjak za plan mirovine. Zato sam pozvao Briana Hogana da bude gost na podcastu Roller Money.

Brian Hogan je ravnatelj Fidelity-a za mirovinskim proizvodima malih poduzeća. Budući da živi i diše to svakodnevno, on je savršena osoba koja nam pruža visoku razinu opcija mirovine za one koji imaju svoje poslovanje.

Evo visokih razina koje sam dobio od intervjua:

  • Tri glavne opcije su SEP IRA, Individual 401 (k) i SIMPLE IRA. Tu su i planovi definiranih naknada, ali nismo ih pokrivali.
  • Za tvrtke bez zaposlenika bilo SEP IRA ili Individual 401 (k) vjerojatno će biti najbolja opcija. Obojica dopuštaju vlasniku tvrtki veći doprinos umirovljenju od jednostavnog IRA-e.
  • Pojedinac 401 (k) zahtijeva više papira nego SEP IRA, ali može omogućiti vlasniku tvrtke da više štedi za mirovinu.
  • Pojedinac 401 (k) također može biti preferiran za SEP IRA za one koji žele napraviti backdoor Roth doprinos.
  • Jednostavna IRA može biti idealna za one s zaposlenicima.

Opljačkati: Brian, dobrodošli na emisiju.Brian Hogan: Hvala Robu.Opljačkati: Cijenim što si uzimao vremena da budeš danas s nama. Siguran sam da ste prilično zauzet Fidelityu. Imam puno pitanja od ljudi o planovima za mirovinsko osiguranje u malim poduzećima pa sam to želio pokriti s vama. Razumijem da to radiš, pa zašto ne opisuješ za nas tko ste i što radite u Fidelityu?Brian Hogan: Naravno. Moje ime je Brian Hogan i ja sam ravnatelj Small Business Retirement Productsa u Fidelity Investmentsu. Ja sam odgovoran za naš SEP IRA, Simple IRA i naše samozaposlene 401k, kao i naš investicijski plan. Stvarno, moj posao kao voditelj projekta uključuje sve od marketinga do operacija do modela usluga kako bi bili sigurni da su naši planovi usklađenost sa svime što se zakonski opada.

Opljačkati: U redu. Koliko dugo ste bili u vjernosti?

Brian Hogan: Ja sam bio s Fidelityom već 16 godina.

Opljačkati: Wow. U redu, dobro je to sjajno. Gdje se nalazite?

Brian Hogan: U Smithfieldu, Rhode Islandu.

Opljačkati: U redu. Dobro. Zapravo sam provela ljeto na Sveučilištu Brown pa sam imao dio vremena u Providence.

Brian Hogan: U redu.

Opljačkati: Spomenuli ste SEP IRAs, Simple IRAs i individualne 401ks. Jeste li spomenuli i nešto poput plana za ulaganja?

Brian Hogan: Da.

Opljačkati: Nikada nisam čuo za to. Što je to?

Brian Hogan: To je doista naš odgovor na malom tržištu 401k. Budući da nemamo plan 401k za vlasnike malih tvrtki, općenito ono što ćemo učiniti jest reći malom vlasniku tvrtke da bi trebali dobiti TPA (administrator treće strane), a zatim mogu koristiti Fidelity kao investicijsku platformu.

Opljačkati: U redu. Vratit ćemo se svima onima, ali ono što sam mislio da danas radimo započinje s najjednostavnijim scenarijem i dodaje komplikacije. Kao polazište, Brian, razgovarajmo o osobi koja ima svoje poslovanje, nema zaposlenika. Možda su profesionalci. Možda je to stranačica, ali oni imaju taj prihod od svog posla. Koje su njihove opcije za mirovinu? Koje su opcije koje su im dostupne za spremanje umirovljenja?

Brian Hogan: Za jednog vlasnika, tu jednu osobu, to je stvarno SEP IRA, samozaposleni 401k i Simple IRA. Svaki od njih ima svoje jedinstvene prednosti. Jednostavna IRA izgleda slično planu 401k, ali granice doprinosa su niže nego što bi bile za SEP IRA ili samozaposlene 401k. Vrlo rijetko vidite jednog vlasnika koji otvara Simple IRA. Najsnažniji su izbori najbolji izbor za jednog vlasnika koji bi bio samozaposleni 401k ili SEP IRA.

Opljačkati: U redu.

Brian Hogan: I obje imaju veće doprinos od 53.000 dolara za svaki od njih. Odluka o tome kome treba ići, za vlasnika malih tvrtki stvarno se svodi na to koliko administrativni posao žele učiniti. Postoji malo više administrativnog rada s samozaposlenim 401k. Kada imovina dosegne određeni prag, prijavljuje se 5.500 dolara. Dok je sa SEP IRA to stvarno samo to - IRA. Ne postoji komplicirano testiranje ili izvješćivanje koje treba obaviti.

Opljačkati: U redu. Dakle, za SEP IRA i samozaposlene 401k, iznos koji netko može pridonijeti je isti - mislim da ste rekli 53.000 dolara. Je li to za 2014?

Brian Hogan: To je za 2015. godinu.

Opljačkati: Oh, 2015. U redu. Ali rekli ste da je malo više papirologije s 401k. Ako je to slučaj, zašto bi netko odabrao opciju 401k?

Brian Hogan: Prednost za opciju 401k bila bi za klijenta koji stvara 100.000 dolara. Oni mogu max iz svoje SEP IRA na 25 posto naknadu koja bi samo biti 25.000 dolara. Ali, ako su otišli s opcijom 401k, mogli su još staviti taj 25 posto, ali onda, pored toga, možete izvršiti otplatu plaća ili doprinos zaposlenika do 17.500 dolara. Dakle, s nižim dohocima možda ćete moći više staviti u samozaposlene 401k nego SEP IRA.

Opljačkati: U redu. To je dobra poanta. Znači ti limiti za doprinos: spomenuli ste $ 53,000. Uzmite SEP IRA na primjer. Ograničenje doprinosa u 2015. godini iznosit će 53.000 USD ili 25% vaše dobiti, ovisno što je niže.

Brian Hogan: Pravo.

Opljačkati: U redu. Dakle, ako zaradite 53.000 dolara u prihodima od strane, ne možete ga sve i staviti u SEP IRA ili 401k?

Brian Hogan: Pravo. To je točno.

Opljačkati: Dakle, postoje dva zahtjeva. Imaš tu kapu od 53.000 USD, ali ne može biti više od 25 posto vašeg dohotka. Ako je netko trebao odabrati opciju 401k, možda zbog razloga koji ste upravo opisali, dolazi na pamet nekoliko pitanja. Prvi je, ako su 50 ili više godina, i dalje dobivaju taj doprinos za dopunu i za ove vrste malih poduzeća 401ks?

Brian Hogan: Oni čine.

Opljačkati: U redu. Ali oni ga ne shvaćaju sa SEP IRA, jesam li uopće u vezi toga?

Brian Hogan: Pravo. Nema doprinosa s SEP IRA-om.

Opljačkati: U redu. Dakle, ako ste 50 ili bolje, kao što volim reći [smijeh] ... Ako ste pedeset i više, to bi mogao biti još jedan razlog za razmotriti 401k za razliku od SEP IRA?

Brian Hogan: Da.

Opljačkati: U ovom ćemo trenutku razgovarati malo više o tome - pa, sada razgovarajmo o tome. Mnogo ljudi koji imaju samozaposlene poslove također imaju dnevni posao. Možda rade neki slobodni rad na strani, ali oni su W2 zaposlenik. Oni imaju 401k na poslu. Ako pretpostavimo da su maksimalizirali svoje 401k na poslu, to utječe na njihov doprinos za svoje SEP IRA ili samozaposlene 401k za svoje poslovanje?

Brian Hogan: To radi. Postoji jedan koji nazivamo granicom od 402g, koliko je ta osoba može doprinijeti. Dakle, ako izrade svoje 401k na poslu i da će u 2015. godini zaraditi više od 53.000 dolara, to bi bilo smanjeno za ono što su stavili na svoje 401k na poslu.

Opljačkati: Vidim. Bi li isto isto s SEP IRA-om?

Brian Hogan: Da.

Opljačkati: Moram ti reći, Brian. Čuo sam ove dvije različite načine. Čuo sam da doprinosi 401k na poslu smanjuju, u ovom slučaju, ograničenje od 53.000 dolara. Ali ja sam također čuo iz brojnih izvora da to ne čine. I priznajem, ovo je i područje frustriranosti za mene, pa ćemo ga slomiti. Spomenuli ste da s opcijom 401k imate ograničenje od 53.000 USD koje je vaše maksimalno ograničenje. No, ako ne zaradite dovoljno prihoda od samostalnog rada, nećete moći sve to podnijeti, ali možete napraviti doprinos zaposlenicima do 17.500 dolara. Ono što sam čuo jest da ako imate i danski posao i pridonijeti 401k na vašem poslu i maksimalnom broju, to bi eliminiralo vašu sposobnost doprinosa dijela vašeg 401k doprinosa zaposlenika za vaše poslovanje. Dopustite mi da samo stati tamo. To je apsolutno točno, zar ne?

Brian Hogan: Točno je, da. Ako izbačete svoj doprinos zaposlenika od 17.500 dolara, ne biste imali mogućnost unositi doprinos zaposlenika u svoje samozaposlene 401k.

Opljačkati: I možete imati pet različitih poslova s ​​pet različitih 401ks i vaš limit je još uvijek $ 17,500 u skupini?

Brian Hogan: Ispravan.

Opljačkati: Pravo. Dakle, da li je to vaš samozaposlen prihod ili možda imate dva ili tri posla ili što god. Što je s 25 posto zarade? Možete li i dalje doprinijeti 25 posto zarade do ograničenja od 53.000 dolara u 401k ili SEP IRA?

Brian Hogan: Da, ali to je skup. Isto kao i kod 401k.

Opljačkati: Vidim. Ali nemoj ... osjećam se kao da se svađam s tobom, Brian. I znam da ste stručnjak pa me oprostite. To je odvjetnik u meni. Ne mogu si pomoći. Sigurno postoji ograničenje zaposlenika o kojem smo govorili. Tu je i ograničenje poslodavca - to je 53.000 dolara.

Brian Hogan: Pravo.

Opljačkati: Ali razumio sam ih da su dvije različite stvari. Postoji ograničenje zaposlenika koji vas prati bez obzira koliko ste poslovi imali. Ali, na primjer, čuo sam vas ako imate dva puna radna mjesta koja su potpuno neovisna o jednoj i drugoj i da nema zajedničkog vlasništva u tvrtkama, a vaši poslodavci samo žele dati 25 posto prihoda u 401k do 53.000 dolara, da to mogu. Nije li to istina?

Brian Hogan: Oni mogu. Ali opet, to je agregatno ograničenje. Dakle, ako imate dvije zasebne tvrtke, ne možete staviti više od 53.000 dolara u SEP za jednu godinu.

Opljačkati: Vidim. U redu. Dakle, mislim da je dug i kratak, ako radite dnevni posao i pridonosiš 401k, apsolutno morate to činiti kada shvatite svoj doprinos ili u SEP IRA ili samozaposleni 401k?

Brian Hogan: Da, to je točno.

Opljačkati: Ako vaš dnevni posao i 401k imate tamo, utječe koja opcija koju odaberete za svoj samozaposleni prihod? To je između SEP IRA ili 401k?

Brian Hogan: To ovisi o mnogim stvarima, kao što je, povećavate li svoje doprinose u svom poslu? Je li vaš poslodavac podudaranje na vašem danu? Zatim, nakon što odgovorite na ova dva pitanja, shvatite što ima više smisla ... Želim li (zbog nedostatka boljih pojmova) jednostavno i jednostavno napraviti SEP IRA? Ili je samozaposleni 401k više povoljan samo zato što nisam dostigao moje 17.500 dolara za moj danski posao.

Opljačkati: Pravo. Spomenuli ste dodatne papire za 401k. Vjernost nudi SEP IRA, zar ne?

Brian Hogan: Da.

Opljačkati: I zar Fidelity nudi samozaposlene 401k? Ili ne?

Brian Hogan: Radimo, da.

Opljačkati: Jesu li naknade, a ne investicijske naknade jer očito postoje pristojbe za investicijske fondove ili ETF-ove koje biste mogli odlučiti uložiti. Ali, postoje li naknade za upravljanje računom ili za SEP IRA ili samozaposlene 401k?

Brian Hogan: Ne, ne postoje naknade za postavljanje računa niti godišnje naknade za održavanje za bilo koji račun.

Opljačkati: Oh u redu. Stoga trošak ne bi bio odlučujući faktor. Barem, ako su ljudi odlučili koristiti Fidelity?

Brian Hogan: Pravo. To je točno.

Opljačkati: U redu. Prije nego što se preselimo na sljedeći sloj komplikacija, spomenuli ste jednostavni IRA i rekli da su razine doprinosa niže. Što su oni za jednostavnu IRA?

Brian Hogan: Za 2015. to je 12.000 dolara.

Opljačkati: Zašto bi to netko odabrao?

Brian Hogan: Pa, od onoga što smo vidjeli naći ćete mnogo malih tvrtki s plavim ovratnicima - pejzažne tvrtke, trgovine auto-body-a ... Općenito je to - Jednostavna IRA ima smisla za manje tvrtke s zaposlenicima koji žele da njihovi zaposlenici budu sposobni doprinijeti.

Opljačkati: Zapravo, to je bio dobar Segway jer je to bio moj sljedeći sloj komplikacija. Iako, vrlo brzo, prije nego stignemo tamo, postoje li opcije Rotha? Možete li otvoriti Roth SEP IRA ili Roth samozaposleni 401k?

Brian Hogan: Doprinosi 401k dopušteni su samo za zaposlene tvrtke Roth. Međutim, ne nudimo ih ovdje u Fidelityu. Izvorna opcija Roth s SEP-om su jednostavna IRA.

Opljačkati: U redu. Zanima me zašto to Fidelity ne nudi. Jesi li upravo vidio zahtjev za to?

Brian Hogan: Puno je posla administrativno da se ponovno natječu za doprinose tvrtke Roth i zaista nismo vidjeli potražnju za njim.

Opljačkati: U redu. Zanimljiv. U redu, prijeđimo na sljedeću razinu komplikacija koju ste izbjegli s jednostavnim IRA-om. Razmislimo o tvrtki gdje - možda nije velika tvrtka, ali imaju tri, četiri, pet ili čak čak 10 zaposlenika. Započnimo sa samo popisom. Koje su njihove mogućnosti? Jesu li isti, SEP IRA, 401k i Simple IRA ili postoje li druge opcije koje bi ljudi trebali razmotriti?

Brian Hogan: To je iste tri mogućnosti. SEP IRA, jednostavna IRA i plan 401k.

Opljačkati: U redu. Zato nas prošetajte. Ako imate zaposlenike koji mijenjaju analizu koju netko treba proći kako bi odlučio što je najbolje za svoju tvrtku?

Brian Hogan: Prvo pitanje za vlasnika tvrtke je koliko će oni odložiti ako žele maksimizirati svoje doprinose? Drugo pitanje bi bilo, želite li da vaši zaposlenici mogu pridonijeti planu? Na primjer, za SEP IRA, ako imate pet zaposlenika i odlučite da ćete ostaviti 25 posto vlastite naknade za sebe kao vlasnika, također morate odložiti 25 posto svakog zaposlenika za naknadu u njihovo ime.

Opljačkati: U redu. A za koje se planove primjenjuje? Ili se odnosi na sve njih?

Brian Hogan: To je SEP IRA.

Opljačkati: SEP IRA. U redu. S SEP IRA-om svi se smatraju doprinosima zaposlenika, zar ne? Ili mogu zaposlenici također pridonijeti SEP IRA-u?

Brian Hogan: Ne, svi su oni poslodavci.

Opljačkati: Dakle, ako postavite SEP IRA, bez obzira na postotak vašeg prihoda, ako ste vlasnik, i do 25 posto, morate dati isti postotak svojim zaposlenicima?

Brian Hogan: To je točno.

Opljačkati: Prije nego što idemo do sljedećih, postoji li to ograničenje u smislu koliko sati zaposlenik radi ili koliko dugo su radili za vas?

Brian Hogan: U osnovi ga možete napisati. Možeš dizajnirati vlastiti plan kako to smatraš prikladnim. S vladinim obrazacom 5305, nema granica.

Opljačkati: U redu. Čuo sam da ako zaposlenik ne postoji godinu dana, na primjer, možete imati plan koji nemaju plan mirovine za njih ili ako rade manje od 1.000 sati. Ne vrijedi li to? Ili je to možda neki drugi plan?

Brian Hogan: To je jednostavna IRA.

Opljačkati: U redu. Pošteno. Ja dolazim ispred sebe. U redu. Zato ste opisali SEP IRA za nas tako da idemo na Simple IRA?

Brian Hogan: Naravno. Jednostavna IRA, opet, izgleda i osjeća kao plan 401k. Zaposlenici mogu napraviti doprinose za obračun plaća, doprinose zaposlenika, a zatim poslodavac može odabrati da odgovara tim doprinosima do 3 posto naknade.

Opljačkati: Vidim. Je li jednostavna IRA ono što vidite kao najpopularniju opciju za ljude s malim tvrtkama?

Brian Hogan: Ne bih rekao najpopularniji.Ali, rekao bih da je to vjerojatno najbolja opcija za četiri do pet zaposlenika, mislim, samo zbog javnosti 401ks get. Većina malih poduzetnika - to je ono što su čuli za 401k. Nikada nisu čuli za jednostavnu IRA pa kad odlaze potražiti mirovinski plan koji automatski misle, 401k plan-

Opljačkati: A koje su prednosti - žao mi je. Samo naprijed.

Brian Hogan: Nažalost, mnoge male tvrtke završavaju u planu 401k kojega ne mogu priuštiti.

Opljačkati: Objasnite mi to. Koje su razlike između jednostavnog IRA i 401k i zašto bi mala tvrtka mogla priuštiti 401k?

Brian Hogan: Za jednostavnu IRA, većina - naplaćujemo naknadu za plan od 350 dolara ovdje u Fidelityu. Ali to je to. To je jedina naknada povezana s njom, osim naknade za ulaganja. S planom 401k plaćate mnogo više administrativnih naknada za testiranje, za zajmove ili bilo koje druge značajke koje dodate u plan 401k za koji možda i ne morate nužno trebati za malu tvrtku.

Opljačkati: U redu. Plan 401k - opet, za male poduzetnike s zaposlenicima može biti puno skuplji?

Brian Hogan: Točno. Čak i uz zbirku liječnika ili odvjetnika koji imaju veći dohodak i žele napraviti određene stvari u svom planu mirovinskog osiguranja, 401k može imati više smisla jer možda vrijedi novac za plaćanje tih dodatnih značajki. No, za vašu prosječnu mama i pop dućanu sa samo četiri ili pet zaposlenika, jednostavna IRA ima puno više smisla.

Opljačkati: To ima smisla. Ipak, s jednostavnim IRA-jem, da li to ispravim, to bi također ograničilo iznos novca koji bi vlasnik mogao odložiti u mirovinu?

Brian Hogan: Da, to se događa.

Opljačkati: Mislim da ste ranije rekli da je ukupna granica 12.000 dolara? Je li to točno?

Brian Hogan: Točno je, da.

Opljačkati: Točno točno. Pretpostavljam da je, baš kao i sa svime, postoje pro i kontra. Očito su naknade manje, ali ograničenja su također manje. Jedan plan o kojemu nismo razgovarali jest plan definiranih naknada. Je li to nešto što Fidelity nudi malim tvrtkama?

Brian Hogan: Ne aktivno prodajemo planove definiranih naknada.

Opljačkati: U redu, u redu. Možda ćemo staviti taj problem. To je jedna od stvari koju sam opširno promatrala za sebe, ali sam bio previše prestrašen da bih povukao okidač na nju jer ima puno više zahtjeva, znate ...

Brian Hogan: [Smijeh]

Opljačkati: Nije tako jednostavno kao samo odlučivanje o tome koliko želite svake godine odložiti. U redu, tako da je ovo bilo vrlo korisno. Imamo SEP IRA, samozaposlene 401k i Simple IRA. Ukratko, ako ste sami, sami bez zaposlenika, to zvuči kao da će biti SEP IRA ili samozaposleni 401k.

Brian Hogan: Ispravan.

Opljačkati: U redu. I može biti nekih razloga za 401k, pogotovo ako ne možete dopustiti da doprinosite više na strani zaposlenika i ako ste 50 ili stariji, ali morate imati na umu i sve doprinose za umirovljenje radite na poslu gdje ste možda W2 zaposlenik?

Brian Hogan: Pravo.

Opljačkati: Onda kad počnete imati zaposlenike, to je kada Simple IRA počne izgledati malo privlačnije jer je jednostavna i nije skupo kao i 401k?

Brian Hogan: Pravo.

Opljačkati: Postoji li ograničenje broja zaposlenih koje možete imati i još uvijek koristite Simple IRA?

Brian Hogan: Jednostavna granica IRA je 100 zaposlenika.

Opljačkati: U redu. Dakle, jednom kad dobijete više od 100, što mislim da više ne bih nazvao malom tvrtkom, ali pretpostavljam da biste većinu gledali na 401k?

Brian Hogan: Pravo.

Opljačkati: U redu. U redu. To je bilo vrlo korisno jer je okvir koji se nikada nisam usredotočio. Uvijek sam imao SEP IRA i jedna od stvari o kojoj razmišljam jest prebacivanje na 401k jer želim napraviti Roth stražnja vrata i ne mogu to učiniti sa svim tim novcem prije poreza u IRA-i računi. To može biti još jedan čimbenik za neke ljude. Ali bilo mi je vrlo korisno da mi ovo sredite i znati koje su opcije. Cijenim to. Ima li nešto što nedostaje? Postoji li još nešto što bi trebali imati pokriveno ovim mirovinskim planovima koji bi pomogli ljudima da donose konačnu odluku o tome što je najbolje za njih?

Brian Hogan: Mislim, opet, važni dijelovi, koliko vlasnik tvrtke želi pridonijeti samima. Žele li da njihovi zaposlenici mogu doprinijeti (ako ih ima) i doista, koji je vaš cilj? Je li to maksimiziranje doprinosa ili smanjenje papirologije? Koji je administrativni teret?

Opljačkati: Pravo. Na 401k, tko radi papirologiju? Ako je netko otvori na Fidelityu, im se Fidelity pomaže kod tih papirologija ili izlazi vlasnik tvrtke i dobije poreznog računovođe za takav posao?

Brian Hogan: Ovdje u Fidelityu morat će izaći i dobiti poreznog računovođe da to učini za njih.

Opljačkati: U redu. U redu. Tako bi to bio dodatni trošak za 401k. To je dobro znati. Pa Brian, slušaj ... Danas vam puno toga cijenim i vaše podatke o tim mirovinskim planovima.

Brian Hogan: Nema problema. Hvala na vašem vremenu.

Komentari Na Mjestu: