Pitanje je došlo na Facebook grupi Roller Roller u vezi s valjanjem planova 401 (k) u IRA:

"Imam 401K od prethodnog posla i 401K od trenutnog poslodavca. Između 2 godine imam sva potrebna sredstva uz dobru strukturu naknada. Ali, i dalje slušam staru 401K u IRA. Čini se kao loša ideja ako se planiram povući između 55 i 59.5, jer moj trenutačni plan je spajanje dva prije nego što napustim svog poslodavca pa ću imati pristup tim sredstvima bez 72 sata. Propuštam li nešto?"

Prebacivanje 401 (k) iz prethodnog poslodavca u samorealizirani IRA prilično je uobičajena praksa. Ali to bi moglo biti mnogo složenija odluka nego što većina ljudi priznaje. 401 (k) planovi imaju određene prednosti i zaštite koji se ne bi smjeli lagano napustiti.

Evo samo pet razloga zbog kojih ne biste smjeli poslati poslodavca 401 (k) u samostalno usmjerenu IRA:

1. 401 (k) Planovi općenito imaju jaču zaštitu od vjerovnika

401 (k) računi uživaju zaštitu protiv vjerovnika, tužbi, pa čak i iz stečajnog postupka. IRA-i imaju određene zaštite, ali su mnogo ograničenije i podložni su određenim varijablama.

Prema web stranici Nolo.com 401 (k) planovi su u potpunosti zaštićeni od vjerovnika, tužbi i od stečajnih postupaka, sve dok se oni kvalificiraju kao planovi ERISA-e. S druge strane, IRA-i su zaštićeni od vjerovnika samo do granica koje nameće državni zakon. Te se granice znatno razlikuju od države do države. Međutim, ukazuju na to da možete izuzeti do milijun dolara u IRA imovini podnošenjem za stečajnu zaštitu. To bi se također proširilo na vjerovnike koji će vam osigurati presudu.

Ovaj dogovor trebao bi vas razumljivo zabrinuti zbog potencijalne pravne izloženosti premještanja velike 401 (k) ravnoteže u IRA. Iako imate priliku zaštititi IRA imovinu pod određenim okolnostima, vremensko razdoblje i državni zakon bit će glavne varijable u jednadžbi. S druge strane, zadržavanje imovine u planu 401 (k) ne zahtijeva daljnje djelovanje s vaše strane.

Ako imate veliku 401 (k) ravnotežu koju razmišljate o prebacivanju u IRA, prvo se savjetujte s odvjetnikom kako biste saznali što će biti izloženost u odnosu na vjerovnike, tužbe i stečajne postupke.

2. Povećanje porezne obveze na konverzijama Roth IRA

Pretvaranje sredstava iz oba 401 (k) planova i IRAs u Roth IRAs čini obiluju smisla u većini slučajeva. To znači prebacivanje novca iz računa koji su samo porezni odloženi u Roth, odakle se povlačenja mogu poduzeti bez poreza (nakon što ste bili u planu najmanje pet godina, a navršili 59 godina).

Dok možete napraviti rollover iz bilo 401 (k) plan ili IRA, prvi valjanje 401 (k) nastavlja se u tradicionalni IRA dodaje dodatne korake za proces. Prebacivanje 401 (k) u IRA može smanjiti poreznu učinkovitost "stražnjih vrata" Rothovih doprinosa, prisiljavajući vas da plaćate proporcionalne poreze.

Na primjer, ako ste napravili neuplaćene 401 (k) doprinose, ne biste morali platiti porez na iznos tih doprinosa pretvaranjem 401 (k) izravno u Roth IRA.

Međutim, ako prvi put uključite 401 (k) u tradicionalni IRA - koji se sastoje isključivo od doprinosa koji se odbijaju od poreza - poreznost konverzije određuje se sastavom IRA-e, a ne planom 401 (k). Vi svibanj dobro platiti veće poreze na neizravno pretvorbe nego ako ste pretvoreni izravno iz 401 (k) u Roth.

3. Nisu svi planovi 401 (k) imaju veće naknade od IRA-e

Jedan od najvažnijih razloga za valjanje plana 401 (k) u samorealizirani IRA je niža investicijska naknada koju IRA općenito pruža. Međutim, to ne mora uvijek biti slučaj.

Ako vaš plan 401 (k) nudi vrlo niske investicijske naknade, morat ćete usporediti te naknade s onim što će biti dostupno na IRA računu. Može se ispostaviti da su naknade u planu 401 (k) zapravo niže od onoga što bi bile u IRA-i. To bi porazila glavnu svrhu za dovršetak prevrtanja.

4. Potencijalno veće stope povrata na neinvestiranu gotovinu u planovima 401 (k)

Većina investicijskih planova ima mogućnost raspoloživosti za zarađivanje kamata na neinvestiranu gotovinu. U IRA-ima, ovo je obično fond za tržište novca, ali kao što svi znamo, vraća na novčana sredstva na tržištu su mikroskopski tijekom proteklih nekoliko godina. Neki 401 (k) planovi također imaju novčana sredstva za neinvestiranu gotovinu, ali mnogi također sudjeluju u stabilnim vrijednostima sredstava, koji nisu dostupni u samostalnim IRA računima.

To je značajno jer je stopa povrata na stabilnu vrijednost sredstava znatno veća od onoga što je za sredstva novca. Prema StableValue.org, za 20-godišnje razdoblje koje završava 31. srpnja 2015. godine, simulirani stabilni prinosi prosječno su ostvarili bruto prihod od 5,96%, dok su sredstva novčanog tržišta imala prosječni ukupni povrat od 3,10%.

Iako su kamatne stope na sredstvama na novčanom tržištu i na stabilnim vrijednostima znatno niže od onih, veći prinosi na stabilnim vrijednostima čine značajnu razliku u izvedbi vašeg plana u cjelini.

To će biti osobito istinito ako se odvija jedan od sljedećih događaja - a možete se kladiti da će barem jedna sljedećih nekoliko godina:

  • Dionička tržišta doživljavaju značajan i dugotrajan pad, potičući potrebu da se, u gotovini,, ili ili
  • Kamatne stope su značajno porasle.

Bilo kako bilo, razvoj će uzrokovati migraciju investicijskih sredstava iz dionica u sigurne, kamatonosne fondove. Imajući stabilnu vrijednost fond opciju u 401 (k) plana učinit će premjestiti na gotovinu mnogo privlačniji, čak i ako je potez privremen.

5. 401 (k) Planovi imaju više mogućnosti za rano povlačenje

Facebookovo ispitivanje upućivalo je na 72 (t) distribucije, koje pružaju izuzeća od IRS-a od deset posto rane prijevremene povlačenja ako se distribucije poduzimaju prije navršene 59. i pol godine. Oba 401 (k), IA i IRA imaju određena izuzeća prema ovoj odredbi, ali 401 (k) ima jedno vrlo važno izuzeće koje IRA ne.

To izuzeće je odvajanje od usluge. Izuzeće znači da ako zaposlenik ode od službe za vrijeme ili nakon godine zaposlenik navrši 55 godina (50 godina za radnike javne sigurnosti države, ili političke podjele države, u državnom planu definiranih naknada), deset posto rano odustaje od povlačenja.

Distribucija se zatim može postaviti kao petogodišnji (ili dulji) plan isplata, koji će također umanjiti redovno zarađivanje poreza na dohotke.

Ova korist će nestati ako bi zaposlenik prebacio plan 401 (k) u samorealizirani IRA.

Kada je dobro imati smisao roll 401 (k) preko na IRA

Ništa od toga ne znači da postoji nikada dobro je vrijeme za preokret 401 (k) plan u IRA.

U stvari, postoji barem pet situacija u kojima 401 (k) plan preokreta u IRA ima savršen smisao:

  1. Plan 401 (k) ima malu ravnotežu, osobito samo nekoliko tisuća dolara;
  2. Imate nekoliko malih 401 (k) planova iz prethodnih poslodavaca, čime je koordinirano upravljanje svim računima vrlo težak;
  3. 401 (k) ima vrlo ograničene mogućnosti ulaganja, tako da ćete ograničiti gubitak novca za povrat ulaganja i dugoročnu izvedbu;
  4. 401 (k) ima visoke naknade, što će smanjiti povrat ulaganja i dugoročnu izvedbu; ili,
  5. Roth 401 (k) napravljen prije dobi od 70 1/2 trebao bi se prebaciti u Roth IRA, jer Roth IRA nisu (trenutačno) podložni obveznim minimalnim raspodjelama, ali Roth 401 (k), jesu.

Ovih pet vjerojatno uzeti u velikom većinom 401 (k) rollover scenarija, što znači da u većini slučajeva rollover vrijedi raditi. No, u drugim situacijama, a osobito ako je ravnoteža u vašem planu 401 (k) prilično velika, morate ozbiljnije razmotriti taj potez i vjerojatno čak i posavjetovati se s odvjetnikom.

Komentari Na Mjestu: